9月30日，深交所发布《深圳证券交易所公司债券簿记建档发行业务指引》（以下简称“指引”），《指引》涵盖现有的公开发行公司债券（包括大公募及小公募）簿记建档业务，进一步规范公司债券一级市场发行定价和配售行为，防范利益输送。据了解，《指引》主要从三个方面进行规定。第一，规范簿记建档业务的各要素，包括范围、簿记场所、业务涉及的...
9月30日，深交所发布《深圳证券交易所公司债券簿记建档发行业务指引》（以下简称“指引”），《指引》涵盖现有的公开发行公司债券（包括大公募及小公募）簿记建档业务，进一步规范公司债券一级市场发行定价和配售行为，防范利益输送。
据了解，《指引》主要从三个方面进行规定。
第一，规范簿记建档业务的各要素，包括范围、簿记场所、业务涉及的各参与方、簿记现场的要求及簿记建档的基本做法等。
第二，规定簿记管理人应建立健全风险控制制度和操作规程，同时完善工作底稿存档制度。《指引》规定了各参与方应履行的职责，包括明确簿记管理人职责范围并强化其内控管理制度，明确簿记建档中以防止利益冲突为核心防范各种风险，禁止参与人在簿记建档过程中违反公平竞争、进行不当利益输送，公平对待各类投资人等。《指引》还明确了簿记建档管理人保管簿记建档的相关文件和资料的相关要求。
第三，明确交易所自律监管职责。交易所可以联合证监局不定期开展簿记建档检查工作，如有违反《指引》的，可以给予监管措施或者纪律处分，可视情节轻重采取要求作出解释和说明、书面警示、约见谈话和上报中国证监会等监管措施；对于严重违反法律法规及《指引》规定的，交易所将视情节轻重采取通报批评和公开谴责等纪律处分措施。
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