银保监拟修订流动性风险量化指标，有何影响？

9月25日，21世纪经济报道记者获悉，根据偿二代二期工程建设工作安排，银保监会偿付能力监管部已于近期向保险公司下发通知，拟开展流动性风险项目行业测试工作。

据21世纪经济报道记者了解，这是偿二代二期工程研究课题之一。新方案基于保险公司自身经营特点，区分产、寿、再保险公司业务特性，结合资产负债管理新规及偿二代二期工程其他项目的建设情况，修订流动性风险量化指标体系，关注流动性风险缺口，防患于未然。

整体来看，完善现金流测试规则及填报信息：区分产寿再公司提出差异化管理要求，细分账户，完善经营活动、投资活动及筹资活动现金流测试信息，结合调研情况初步确定压力情景假设，预测基本情景和压力情景下未来一年的现金流入和现金流出。

修订流动性风险监管指标：基于公司流动性来源和流动性需求，重新定义监管指标流动性覆盖率，结合基本情景和压力情景下的现金流测试结果，考虑流动性资产储备变现，反映公司的流动性风险管理能力；增加流动性风险监管指标“经营活动现金流回溯不利偏差率”，提高预测可靠性，减少过度乐观估计对流动性风险管理的影响。

增加流动性风险监测指标：区分产寿再公司，从负债端、资产端及资产与负债匹配等不同维度关注流动性风险驱动要素，用于日常监控公司流动性风险水平的管理。

本次测试方案中流动性风险量化指标体系包括现金流测试、流动性监管指标及流动性监测指标，其中现金流测试结果及流动性监测指标情况拟用于日常监控，不用于监管考核。

当前，保险业偿付能力充足稳定。2019年二季度末，纳入本次会议审议的178家保险公司综合偿付能力充足率为247%，较上季度上升1.7个百分点，核心偿付能力充足率为234.8%，较上季度上升1.4个百分点；财产险公司、人身险公司、再保险公司的综合偿付能力充足率分别为278.8%、240.1%和309.9%。经审议，105家保险公司在风险综合评级中被评为A类公司，68家被评为B类公司，2家被评为C类公司，2家被评为D类公司。

（编辑：曾芳）