一季度银行业被罚5.89亿大增48.7% 假按揭重出江湖

今年一季度银行业经历了严格的房地产调控，信贷资金违规流入楼市成为监管排查和处罚的重点，此外人民银行加大反洗钱处罚力度，相应罚单大增。

南财智库-21资管研究院根据公开数据、极客洞察数据等统计，今年一季度银行业共收到来自银保监会、人民银行、外管局1266张罚单，合计罚没金额高达5.89亿，相比去年同期大增48.7%。其中机构罚没5.73亿，个人罚没1616.24万。今年一季度涉房罚单达94张，大量罚单指向信贷资金违规流入楼市。

从处罚措施来看，罚没依然是银行业处罚采用最多的措施，有1053张罚单；其次是警告，484张罚单；禁止从业的罚单数量有44张。

从罚单地区分布来看，由于人民银行及其分支机构开出罚单较多，安徽成为一季度罚单数量最多的地区；只计算银保监系统的罚单，罚单数最多的地区是陕西、江西、山东。

从不同银行业机构的罚单分布来看，农村商业银行领到的罚单数量最多；其次为6家国有大型银行，领到302张罚单。从罚没金额来看，6家国有大型商业银行被罚最狠，合计被罚没1.82亿；其次是开发性金融机构。

国开行、工行、邮储银行一季度被罚最多

国家开发银行是今年一季度被罚没金额最大的银行，被罚1.05亿元；其次是工商银行，合计被罚没8226.1万；罚没金额排第三的邮储银行，合计被罚没5227.97万。其他罚没金额超过千万的银行还有中信银行、中国银行、农业银行、建设银行、厦门国际银行。

罚没金额前三的银行普遍都领了500万以上的超大额罚单，比如工商银行就领了今年一季度最大的单张罚单，因为23项违规行为被罚没5470万。其中涉及理财业务的违规多达14项。

工行还通过转让分级互投实现不良资产虚假出表，甚至出现理财资金投资本行不良资产或不良资产收益权的违规行为。

以超大额罚单的数量来看，国家开发银行领到的超大额罚单数量最多，达3张。国家开发银行在海南收到外管局开出的两张千万罚单，因擅自提供对外担保被罚没4266.16万；因办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查被罚了1212.91万元。

国家开发银行还收到银保监会开出的一张罚单，罚没金额高达4880万元，被处罚的违规行为多达24项，涉及理财业务、棚改项目、扶贫项目、同业业务、违规隐匿信贷资产质量等多方面违规。具体处罚案由包括，违规开展资金池理财业务、扶贫贷款存贷挂钩，以及违规进行信贷资产拆分转让，隐匿信贷资产质量，利用集团内部交易进行子公司间不良资产非洁净出表等。

信贷管理领域罚单最多

从2021年一季度银行罚单在各领域的分布来看，信贷管理领域依然罚单最多；其次，人民银行今年一季度开出的反洗钱罚单也不少，相比去年同比大增超过1倍。其中中信银行领到最大一单反洗钱罚单，金额2890万。

信贷管理领域被处罚最多的案由为违规发放贷款，其次贷后管理不到位/不尽职、贷款三查不到位/不尽职被处罚次数也较多。信贷资金违规流入房地产市场/土地储备领域作为处罚案由，出现多达56次。

信贷管理领域领罚单最多的是工商银行，共39张罚单；其次是农业银行，25张；中信银行的罚单数量也超过20张。

涉房罚单达94张 假按揭重现江湖

今年一季度多地排查信贷资金违规流入楼市，涉房罚单多达94张。其中领罚单最多的为农业银行，共领了7张；其次是建设银行和东兰县农村信用合作联社，涉房罚单均为6张；中信银行、云南文山市农村商业银行也各领了5张。

从处罚案由来看，被处罚较多的违规行为有违规发放商品房贷款、信贷资金直接或者变相违规流入房地产市场、信贷资金被挪用于支付购房首付款等，大量个人消费贷款和个人经营性贷款最终被挪用于购房，流入房地产市场。还有一些银行给未竣工验收、购买主体未封顶的住房发放按揭贷款。农行济南分行甚至通过非房地产开发贷款科目向房地产开发企业发放贷款。

值得注意的是，今年一季度假按揭重现江湖，少数银行因为发放虚假按揭贷款，形成大量不良贷款损失。包括江西银行九江分行、长安银行西安曲江新区支行、云南文山市农村商业银行均出现了假按揭事件。所谓假按揭是指开发商将手中的存量住房以虚构的买房人（比如内部职工或开发商亲属或素不相识的人）的名字购买，从银行套取购房贷款，虚构的按揭贷款一方面制造楼盘销售火热的假象，另一方面给银行造成极大的风险隐患，意味着这些按揭贷款背后没有对应购房人真实还款能力，一旦开发商资金链出问题，这些按揭贷款就会大面积断供，给银行造成大量不良贷款。据罚单信息，长安银行西安曲江新区支行因为发放虚假商用房按揭贷款，已经形成大额不良贷款。

国有大行理财业务被罚1.21亿

除了涉房贷款以外，理财业务违规行为也是今年一季度处罚的重点。今年一季度6家国有大型商业银行和开发性金融机构（国家开发银行）理财业务被罚没金额最大，6家国有大型商业银行合计被罚没1.21亿，占国有大型商业银行罚没总金额的66.6%。国有大型商业银行以及国家开发银行均有大额罚单涉及理财业务违规行为，因此罚没金额总体较高。

具体来看，邮储银行领罚单最多，共6张罚单涉及理财业务违规行为，邮储银行甚至出现了员工私售理财产品，即俗称的“飞单”这样的严重违规行为，以及代客操作、非保本理财产品出具保本承诺、出具与事实不符的理财投资清单等多项违规行为。理财业务罚单数量第二的是贵州银行，涉及理财产品相互调节收益问题、违规销售理财产品等违规行为。

违规侵占客户资金案件频发  

今年一季度，员工行为与案防相关处罚案由出现了85次，涉及一些严重违规行为，暴露部分银行员工操作风险和内控管理不到位。

比如，中国银行天津复兴路支行出现了员工以个人账户归集、过渡客户资金并截留贪污的风险事件。中国邮政储蓄银行酉阳县李溪营业所甚至出现相关负责人利用职务便利贪污公款的违规行为，因为性质恶劣相关负责人均被罚禁止终身从事银行业工作。此外，上海银行杭州萧山支行出现员工参与民间借贷。还有不少农村金融机构、村镇银行因为员工行为管理薄弱，甚至出现大案而领了不少罚单。

据南财智库-21资管研究院根据公开数据、极客洞察数据统计，今年一季度员工行为与案防领域被罚最多的案由为员工行为管理不到位，其次是员工职务侵占行为（盗窃/挪用/侵占资金等），员工与客户存在资金拆借等频繁/非正常资金往来也出现了9次。

员工行为与案防领域领罚单最多的是东兰县农村信用联社，主要涉及员工违规侵占客户资金的大案；其次是邮储银行。

在不良资产反弹压力下，不良资产处置领域的违规行为也层出不穷，今年一季度共被处罚33次，其中被处罚最多的是以贷还贷、过桥贷款、以贷收息、平移贷款、贷款重组等方式延缓风险暴露，掩盖不良贷款；违规处置不良资产被处罚的次数居第二。

工商银行、国家开发银行均有大额罚单涉及违规处置不良资产，建设银行涉及不良资产处置的被罚没金额也高达275.42万，被处罚案由为：未有效管控小微快贷产品资金用途，贷款被挪用于以贷还贷等。

总   结

总的来说，今年一季度涉房贷款、理财业务依然是处罚的重点，尤其是涉房贷款，今年一季度多地严格排查信贷资金违规流入楼市的情况，收回了一些违规贷款并对相关机构进行处罚，处罚信贷资金违规流入楼市的相关罚单数量明显大增，在“房住不炒”的大基调下，预计今年遏制信贷资金违规流入楼市将持续保持高压态势。

值得关注的是，今年一季度有部分银行甚至出现了假按揭，假按揭对银行而言风险较大，通常通过假按揭套取银行资金的开发商资金实力较弱，一旦开发商资金困难无力支付月供，巨额的假按揭贷款就会成为不良贷款。此外，部分银行出现了员工违规侵占资金的大案，暴露了一些银行尤其农村金融机构内控方面依然堪忧。

作者：21资管研究院研究员/唐曜华；实习生 万倩倩、赵阳

统筹：21高级研究员/卢先兵

编辑：马春园

设计：张佳俊

数据来源：银保监会、人民银行、外管局网站

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