福晟集团未能按时回购“福晟1优B”，涉及本金4000万

21世纪经济报道记者杨志锦 上海报道  记者从持有人处获悉，近期福建福晟集团有限公司（下称福晟集团）未能按约定回购“福晟1优B”，涉及本金4000万。

据该投资机构和福晟集团签订的转让协议，“福晟1优B”于2021年2月10日到期，但双方同意，福晟集团于2022年2月10日之前通过上交所固定收益证券综合电子平台或监管机构认可的其他平台受让该机构持有的“福晟1优B”，受让规模合计4000万（折价后）。

“2021年2月10日到期后，机构投资者先展期了半年后又展期了三年。我们因为资金来源是散户，客户不接受展期太多。我们和世茂及福晟谈判，他们给出的方案是一年后五五折接回，我们同意了。”该机构投资者表示。

福晟集团相关负责人则回应称，2021年8月第二次持有人会议审议通过变更兑付方案的议案，“福晟1优A”、“福晟1优B”的到期日调整为2024年8月10日，即展期到2024年8月10日。

“福晟1优A和福晟1优B所有份额的到期日都是一样的。但当时世茂及福晟出于解决我们散户投资人的问题，和我们签订了一年后五五折回购我们手上份额的协议。现在没兑付且利息都没付。”前述机构投资者表示。

计划说明书显示，该ABS产品全称为东亚前海-招商创融-福晟集团应收账款资产支持专项计划，发行于2019年1月23日，募资规模8.3亿，分别为优先级A、优先级B及次级，发行规模分别为6.1亿、1.6亿及0.6亿，其中次级由原始权益人福晟集团认购。

该ABS计划原本由福晟集团作为原始权益人对旗下各项目公司的购房尾款进行归集签署《应收账款转让合同》，各项目公司将购房尾款债权转让给福晟集团形成基础资产，再由福晟集团将购房尾款基础资产转让给专项计划，实现风险隔离。且该产品设置循环购买，每季度循环购买一次，经过6次循环购买，至2020年7月底就开始摊还。

该ABS计划的原始权益人为福晟集团，公司成立于2006年，前身为福建福晟投资有限公司，后经数次增资及股权转让，截至目前公司注册资本为50亿元。公司主要从事房地产开发、建筑施工和批发贸易业务，收入主要来源于建筑施工和房地产开发。

2019年下半年，福晟集团裁员一半、申请破产被拒等消息弥散开来。8月，福晟集团与钜派投资共同发起的“钜福光晟并购专项基金”逾期未兑付。危机爆发后，不少金融机构要求福晟提前还款，甚至出现抽贷现象，这使得危机中的福晟越陷越深。

为缓解债务压力，2020年年初，福晟集团与世茂联手推出“世贸福晟”合作平台，合作范围包括其千亿可售资源，以及近4000亿旧改存量货值。然而，福晟集团复杂的债权债务，并没有因为世茂的入局，而得到真正重组与清理。相反，除了债务问题，福晟集团还陷入法律诉讼、项目交付延期、员工跟投债务未解决等风波之中。

2020年8月，大公国际评估公司将福晟集团的信用评级下调为AA，评级展望为负面。原因在于，2019年以来福晟集团公司控股股东持股比例变动多次，高管及董事会人员变动较大，公司治理结构的变化对经营稳定产生了一些不利影响。同时无新增拿地，建筑施工业务新签订合同同比下降，未来业务规模可持续存在不确定。此外，福晟集团债务主要集中在一到两年内到期，短期偿付压力进一步加大，受限资产规模较大，公司资产流动性一般。

2020年9月以来，“18福晟02”连续暴跌，报价仅为60元/张。市场对其兑付的信心严重不足。最终，“18福晟02”、“18福晟03”在2020年11月19日和12月17日先后未兑付。