进博观察｜以ESG为着力点 险企如何探索绿色金融发展路径

南方财经全媒体记者 孙诗卉 上海报道

第五届中国国际进口博览会于11月5日-10日在上海举办。为响应国家唤醒社会绿色转型意识号召，进一步放大“零碳进博”溢出效应，在第五届中国国际进口博览会期间，中国国际进口博览局在去年进博会碳中和方案的基础上，引入碳普惠机制，开展“零碳进博·零塑办博”碳普惠行动计划。

安永大中华区可持续发展服务合伙人李菁认为：“‘双碳’目标提出以来，中国的碳中和进程已从概念提出，加速推进至激发各行业变革，而科技创新是同时实现经济社会发展和碳达峰、碳中和的关键。”

以数字化转型推动行业绿色发展

ESG源于Environmental（环境）、Social（社会）和Governance（公司治理）三个英文单词的缩写，是一种投资理念和企业评价体系。

相较于传统的金融评级，ESG治理体系整合环境、社会、公司治理三大维度，摒弃金融业“财务至上”的评估体系，更多采用定性分析，衡量企业可持续发展能力与长期价值的投资理念和实践方式。

基于ESG评价，投资者可以通过观测企业ESG绩效评估其投资行为及促进经济可持续发展、履行社会责任等方面的贡献。

中国太保集团党委书记、董事长孔庆伟在进博会“科技金融赋能可持续发展”国际高峰论坛上表示：“近年来，我们以ESG理念为重要抓手，全面发挥负债端和资产端的专业优势，深化体制机制改革，不断创新绿色金融供给，推出了一系列国内首创产品，为推动绿色产业和技术进步、支持碳金融市场建设提供了更精准有力的支撑。”

他认为，服务绿色发展，助力“双碳”目标，既是时代的责任，更是战略性发展趋势，科技和金融行业大有可为，也必须有所作为。

进一步看，中国太保集团党委副书记、执行董事、总裁傅帆表示，中国太保产品端不断创新，在服务清洁能源方面提供风险保障。投资端，充分发挥保险资金作为绿色经济发展助推器作用。在全国各地通过债券投资计划，股权投资计划，资产支持计划，产业基金形式，参与新能源、环保、水务、房屋防治等领域的绿色项目的投资建设，支持绿色产业的发展。

傅帆还透露，中国太保正在抓紧施工大数据战略，以数字化转型推动行业绿色发展。

此前不久，中国太保旗下中国太保产险上海分公司与上海联合产权交易所下属上海市联合征信有限公司为上海申能集团下属能源服务有限公司、碳科技有限公司提供碳交易保险服务，落地全国首笔碳资产回购履约保证保险业务。

银保监会于6月1日印发《银行业保险业绿色金融指引》（下称《指引》），引导银行业保险业发展绿色金融，积极服务兼具环境和社会效益的各类经济活动，助力污染防治攻坚，有序推进碳达峰、碳中和工作。

《指引》中，在绿色金融领域大热的ESG（即环境、社会和治理）投资及评价理念被首次提及。《指引》指出，ESG是绿色金融管理的重要支柱，银行保险机构需将ESG要求纳入业务管理流程和风险管理体系，在支持实体经济绿色发展的同时实现绿色低碳转型发展。

持续完善相关政策制度和流程管理

ESG作为国际通行的投融资理念，是绿色金融管理的一个重要支柱。目前，银行保险机构将环境、社会和治理要求纳入业务管理流程和风险管理体系，持续完善相关政策制度和流程管理。

对比发达国家，我国ESG治理体系起步晚，但增长趋势明显。公开数据显示，截至2020年10月，中国ESG市场规模约为13.71万亿元人民币，比2019年统计增长约22.9%，其中绿色贷款规模占比超过80%。截至2021年5月31日，A股共有255家上市公司发布了2020年度ESG报告，其中共有64家上市公司属金融业，占比25.1%。

今年4月，中国人寿寿险公司发布了ESG暨社会责任报告，全面展示了该公司在运营发展中面对环境、社会责任及公司治理等领域的实践和成效，内容包括服务国家战略、聚焦健康领域、多元化产品供给、科技数字化转型等诸多方面。

银保监会资金运用监管部制度处处长杜林此前表示，据不完全统计，保险资金通过债券、股票、资管产品等方式投向碳达峰碳中和和绿色发展相关产业的账面价值超过了1万亿元；单一公司层面，有上市保险公司加强了ESG报告的编制，并相应地提升管理工作，有公司加强ESG投研数据的应用；在保险资产管理机构，有公司通过债权计划、股权计划组合类产品等方式践行ESG的投资理念，为包括绿色产业在内的实体经济提供长期的资金支持。

上海交通大学上海高级金融学院执行理事、上海新金融研究院理事长屠光绍在进博会“科技金融赋能可持续发展”国际高峰论坛上分享了他对绿色发展的理解。屠光绍特别提出，实现绿色发展需要巨量、长期的资金投入。“在这一过程中，可以关注社会的资金资本，让社会资金资本能够通过绿色金融体系实现转换，将更多的社会资金资本通过绿色金融体系运用到低碳所需要的投入上。”

在金融赋能绿色发展中，中央财经大学绿色金融国际研究院院长王遥提出了两点建议，首先政府上线绿色金融信息服务平台，通过运用大数据区块链等金融科技手段，打开政府金融机构和企业之间的信息交流壁垒，推进绿色项目审批融资与实施落地的效率。

其次对金融行业来说，银行业可以通过大数据和区块链等技术支持，来助推公司信贷业务的营销智慧定价与风险管理，提升现有的营销能力；保险业则可利用传感器、独立人工智能、智慧图像识别、互联网等一系列的数字控制技术，从制度、服务与现场公司减少公里业务时间成本，解决实际勘察定损、保险定价的问题。

（统筹：马春园）