证券合规周报（第72期）丨全面注册制改革正式启动，卓锦股份、金力泰、荣联科技被证监会立案

监管要闻

中国证监会：2月1日，全面实行股票发行注册制改革正式启动

2月1日，全面实行股票发行注册制改革正式启动。《首次公开发行股票注册管理办法》《上市公司证券发行注册管理办法》等规则已向社会公开征求意见，涉及注册制安排、保荐承销、并购重组等方面。沪深证券交易所、全国股转公司（北交所）、中国结算、中证金融等同步就《股票发行上市审核规则》等业务规则向社会公开征求意见。

证监会发布《监管规则适用指引——会计类第3号》

2月3日，证监会发布《监管规则适用指引——会计类第3号》。证监会表示，《会计类第3号》并非对会计准则的解释，而是针对资本市场具体交易事项如何执行会计准则提供指导性意见，旨在促进会计准则在资本市场的一致有效执行，提高市场主体的财务信息披露质量。《会计类第3号》共涉及长期股权投资、金融工具、租赁、股份支付等11个具体问题。每项具体指引包括三部分内容：交易事项背景及具体的会计问题、会计准则的相关规定、具体问题适用会计准则的意见或监管口径。

监管动态

上市公司 

卓锦股份（688701.SH）：因涉嫌信息披露违法违规，证监会决定对公司立案

2月3日，卓锦股份公告，收到中国证监会下发的立案告知书，因公司涉嫌信息披露违法违规，证监会决定对公司立案。

金力泰（300225.SZ）：因涉嫌信披违法违规，证监会对公司立案

2月3日，金力泰公告，收到中国证券监督管理委员会下发的《立案告知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，中国证券监督管理委员会决定对公司立案。

荣联科技（002642.SZ）：因涉嫌信披违法违规，证监会对公司立案

1月30日，荣联科技公告，收到中国证券监督管理委员会下发的《立案告知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，中国证券监督管理委员会决定对公司立案。

德新科技（603032.SH）：因涉嫌短线交易股票，董事胡煜鐄被证监会立案

2月1日，德新科技公告，董事胡煜鐄于近日收到中国证券监督管理委员会下发的《立案告知书》。告知书主要内容为：“因你涉嫌短线交易“甘化科工”股票，中国证监会决定对你立案。”据公司了解，本次立案事项系对胡煜鐄个人的调查，不会影响胡煜鐄在公司的正常履职，不会对公司日常生产经营活动产生重大影响，目前公司经营管理及财务状况一切正常。

鱼跃医疗（002223.SZ）：因哄抬血氧仪价格被罚270万元

1月31日，江苏省镇江市市场监管局对江苏鱼跃医疗设备股份有限公司开具行政处罚决定书，责令其改正价格违法行为，并罚款270万元。

根据江苏省市场监管局的工作要求，镇江市市场监管局于2023年1月17日对当事人涉嫌哄抬价格的违法行为立案调查。经查明，鱼跃医疗存在以下价格行为：2022年11月，鱼跃医疗生产销售型号为YX306 的指夹式脉搏血氧仪（以下简称血氧仪）的生产入库平均成本为 43.8 元/台(含税，下同)，12月生产入库平均成本为 64.4 元/台。2022年11月，销售给其子公司江苏鱼跃网络科技有限公司血氧仪的平均价格为100元/台。2022年12月，销售给其子公司江苏鱼跃网络科技有限公司血氧仪的平均价格为231.78元/台。

乐创技术（430425.BJ）：因商品税则号列申报不实被罚24万，收行政处罚告知单

2月1日，乐创技术公告称，公司收到锦城海关行政处罚告知单，因商品税则号列申报不实被处罚款24万元。

经调查，公司2019年12月2日至2021年7月21日期间，共有58票报关单、75项商品存在税则号列申报不实影响国家税款征收的情况。经海关计核，上述涉案货物完税价格共计482.65万元，应纳税款共计129.83万元，漏缴税款共计60.65万元。

证券公司

华泰证券（601688.SH）：投行子公司对浩欧博资金占用知情不报，公司及2名保代被警示

根据《证券法》等规定，江苏证监局对江苏浩欧博生物医药股份有限公司进行了立案调查，并对华泰联合证券有限责任公司（上市主体“华泰证券，601688.SH”）负责的浩欧博持续督导工作进行了延伸检查。

调查发现，2021年7月，浩欧博发生关联方非经营性资金占用事项，涉及关联交易未按规定披露，浩欧博于2022年2月披露该资金占用相关情况。华泰联合证券在履行持续督导职责过程中未能尽到勤勉尽责义务：一是未能及时发现浩欧博资金占用违规行为；二是在知晓资金占用事项后未能及时向中国证监会报告；三是2022年5月19日出具的《关于江苏浩欧博生物医药股份有限公司2021年度持续督导跟踪报告》相关描述与事实不符,未能真实、准确的反映浩欧博违规问题。

基金/投资公司

渤海银行股份有限公司海口分行：因三项违规，被责令改正

2月2日，海南证监局发布《关于对渤海银行股份有限公司海口分行采取责令改正措施的决定》。

经查，公司在开展基金销售业务中，存在以下违规行为：

一、基金销售业务部门负责人未取得基金从业资格。

二、部分基金销售人员未取得基金从业资格。

三、个别基金宣传材料登载基金过往业绩时，未以显著方式特别声明基金的过往业绩并不预示其未来表现。

根据《监督管理办法》第五十三条的规定，海南证监局决定对渤海银行采取责令改正的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。

海南港澳资讯：向客户提供投资建议时未提示潜在的投资风险，被责令改正

2月2日，海南证监局发布《关于对海南港澳资讯产业股份有限公司采取责令改正措施的决定》。

经查，公司在开展证券投资咨询业务中，存在以下问题：一是部分营销人员、投顾人员在营销和提供投顾服务过程中未向客户提供姓名或执业资格等信息；二是个别投资顾问向客户提供投资建议时，未提示潜在的投资风险；三是部分营销人员在业务推广过程中，对服务能力和过往业绩进行误导性营销宣传。

上述行为违反了《证券投资顾问业务暂行规定》第十二条、第十九条、第二十四条的规定。根据《证券投资顾问业务暂行规定》第三十二条的规定，海南证监局决定对公司采取责令改正监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。公司应加强合规管理，规范业务行为，在收到本决定书之日起30日内，书面向海南证监局报告整改情况。

海南银行：因基金销售业务留痕不完善等问题，被责令改正

2月2日，深圳证监局网站发布《关于对海南银行股份有限公司采取责令改正措施的决定》。

经查，公司在开展基金销售业务中，存在以下违规行为：

一、基金销售业务部门负责人未取得基金从业资格，负责基金销售业务的部门取得基金从业资格的人员低于该部门员工人数的1/2。

二、未将基金销售保有规模、投资人长期投资收益等纳入分支机构和基金销售人员考核评价指标体系。

三、基金销售业务留痕不完善。

四、公司未每半年开展一次适当性自查并形成自查报告。

根据《监督管理办法》第五十三条和《适当性管理办法》第三十七条的规定，深圳证监局决定对海南银行采取责令改正的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。公司应高度重视，严格对照基金销售相关法律法规，采取切实有效的措施整改，在收到本决定书之日起30日内，向深圳证监局提交书面整改报告。

天使卓越：未及时填报并定期更新所管理私募基金的投资运作情况，收警示函

2月3日，深圳证监局网站发布《关于对深圳市天使卓越私募股权基金管理有限公司采取出具警示函措施的决定》。

经查，公司在从事私募基金业务活动中，存在未根据基金业协会的规定，及时填报并定期更新所管理私募基金的投资运作情况的情形，违反了《私募投资基金监督管理暂行办法》第二十五条第一款的相关规定。依据《私募管理办法》第三十三条规定，深圳证监局决定对公司采取出具警示函的行政监管措施。公司应当切实提高规范运作意识，持续加强业务管理，尽职履行基金管理人职责，杜绝产生新的违法违规行为。

厦门弘信云：因未充分履行诚实信用、谨慎勤勉的义务等问题，被责令改正

2月1日，厦门证监局网站发布《关于对厦门弘信云创业股权投资管理合伙企业（有限合伙）采取责令改正措施的决定》。

经查,企业存在以下问题：

一、未充分履行诚实信用、谨慎勤勉的义务,未能充分保障厦门弘信移动互联股权投资合伙企业(有限合伙)个别投资人的合法权益。。

二、未取得部分投资者符合适当性要求的相关证明文件,或取得的证明文件不符合适当性相关要求。

依据《暂行办法》第三十三条规定, 厦门证监局决定对企业采取责令改正的行政监督管理措施,并根据《证券期货市场诚信监督管理办法》将相关情况记入诚信档案。企业应当加强相关法律法规学习,提高规范运作意识,切实保护投资者合法权益。