高风险银行改革化险有望加速推进：数量降至仅300余家，资产占比不到2%

21世纪经济报道 记者李愿 北京报道

当前，高风险中小银行是银行业乃至金融业的重要风险源头。

日前召开的中央金融工作会议强调，要全面加强金融监管，有效防范化解金融风险。及时处置中小金融机构风险。对风险早识别、早预警、早暴露、早处置，健全具有硬约束的金融风险早期纠正机制。

在学习传达中央金融工作会议精神时，央行、金融监管总局均将化解中小金融机构风险作为重要工作之一。央行表示要稳妥处置重点区域和重点机构风险；金融监管总局表示，要发挥专业优势、加强指导协调、把握节奏策略，及时处置高风险中小金融机构。

11月13日，央行金融稳定局在最新文章中表示，持续推进中小银行改革化险，“一省一策”加快农村信用社改革，稳步推动村镇银行改革重组和风险化解。并披露了2023年第二季度银行业金融机构评级结果情况：高风险银行数量仅300余家，资产占全部银行的不到2%。

“强化金融保障体系建设，分类施策、及时处置高风险中小金融机构风险，切实防范风险跨区域、跨市场、跨境传递共振，牢牢守住不发生系统性风险的底线。”谈及下一步工作，央行金融稳定局表示。

高风险机构减少近半

早识别是及时处置中小金融机构风险的重要前提。为准确识别银行业金融机构风险，早在2015年下半年，央行就推出了定量模型和定性评价相结合的存款保险评级体系，并通过差别化费率、风险监测、早期纠正和风险处置等一系列差别化政策工具，促进金融机构公平竞争和稳健经营，强化市场约束。

在《中国金融稳定报告（2017）》中，央行首次披露称，两年多来，其对全国3800多家金融机构开展了评级工作，从无到有进行了探索，评级结果客观地反映了投保机构的经营和风险状况，为差别费率核定和风险监测、早期纠正提供了重要依据。

2017年12月，央行正式启动央行金融机构评级工作，评级指标体系重点关注资本管理、资产质量、流动性、关联性、跨境业务和稳健性等宏观审慎管理要求。2018年，央行按季度开展央行金融机构评级工作，并对评级指标体系进行了完善。

此后，央行会定期披露金融机构评级结果。如，2022年四季度央行金融机构评级结果显示，2022年四季度，央行完成了对4368家银行业金融机构的央行评级。评级结果显示，我国银行业金融机构整体经营稳健，高风险机构较2019年峰值时压降近半，风险总体可控。

高风险机构（评级结果为8-10级和D级的机构）方面，全国高风险机构数量较峰值已减少303家，现有346家高风险机构总资产占参评机构总资产的1.72%。具体来看，城商行中有13%的机构为高风险银行，农合机构（包括农村商业银行、农村合作银行、农村信用社）和村镇银行高风险银行数量分别为202家和112家，资产规模占参评机构的0.78%。

11月13日，央行简要了披露了2023年第二季度银行业金融机构评级结果情况：高风险银行数量仅300余家，资产占全部银行的不到2%。详细情况仍有待央行披露完整报告。

从整体趋势看，高风险机构数量呈现不断下降的趋势，但2022年二季度评级结果显示高风险机构数量有所反弹。“发生变化的原因主要是，前几年一些地方名义上高风险机构下降了，但实现方式是不良资产非洁净出表，2022年初发现后，要求数据还原，所以有一些又变回高风险机构。”一位资深监管人士解释称，并表示预计2023年底高风险机构的数量和总资产占比还会进一步下降。

据了解，存款保险制度能有效发挥存款保险防范挤兑、差别费率、早期纠正、风险处置等核心功能。10月31日，央行披露的参加存款保险的金融机构名单显示，截至9月末，3962家金融机构参加了存款保险。

集中在个别省份

对于中央金融工作会议“及时处置中小金融机构风险”的要求，中诚信国际研究院认为，结合此前《关于金融工作情况报告》提出的“有序化解高风险中小金融机构风险，推动兼并重组，该出清的稳妥出清”来看，后续重点地区和重点机构的改革化险将加速推进。

并表示，有序推动高风险银行风险处置或包含三个方面：一是通过机构整合、引战重组等方式兼并重组优化市场布局，增强中小金融机构发展动力；二是对于不具备拯救价值，重组或重整完成后仍不符合设立条件的，有序实施市场退出；三是拓展中小银行资本金补充渠道，截至10月31日，中小银行资本补充专项债发行规模达1523亿元，是2022年全年630亿元的2.4倍。

在2022年四季度央行金融机构评级结果中，央行表示，从地区分布看，绝大多数省份存量风险压降成效明显，高风险机构集中于个别省份：上海、浙江等10个省市辖内无高风险机构，13个省市辖内高风险机构维持在个位数水平。而从历史评级结果表述看，高风险机构越来越少，且越来越集中在某几个省份。

近期，国家金融监督管理总局地方监管局在学习中央金融工作会议精神时，不少省份表示要把中小银行改革化险作为重中之重。如，辽宁表示积极配合省委省政府加快实施农信系统第二批改革，稳妥有序推进城商行化险改革，切实维护区域金融稳定有序；推动中小银行完善公司治理，增强资本实力和抗风险能力，立足当地开展特色化经营，重归健康可持续发展轨道。河南表示按照“强化党建、完善治理、减量提质、风险出清”的总体思路，拓宽银行资本金补充渠道，推动中小银行完善公司治理，增强资本实力和抗风险能力。甘肃表示发挥专业优势、把握节奏策略、争取政策支持，坚持“猛药去疴治已病，抓早抓小治未病”的思路方法，统筹推进辖内重点机构、重点领域、重点业务和重点地区风险防范化解。吉林表示扎实开展农村中小银行机构改革化险专项行动，继续采取务实管用的强监管、严监管措施，压降存量风险敞口，严防严控增量风险。

在及时处置中小金融机构风险的同时，中央金融工作会议也要求要严格中小金融机构准入标准和监管要求，立足当地开展特色化经营；金融监管总局也表示要深入推进中小金融机构改革转型。

“在监管方面，须严格控制股东资质审查，推进中小金融机构分类监管；在经营方面，要鼓励中小金融机构依托区域发展特色和中小微企业融资需求，聚焦重点客群，开展特色化、精细化、差异化经营。”民生银行首席经济学家温彬认为。

对于中小银行资本补充，上海金融与发展实验室主任曾刚表示，中小银行确实存在资本补充渠道有限的问题，需要进一步拓展资本补充渠道。在内源融资方面，要引导中小金融机构通过差异化、特色化经营来提高经营业绩，以提升利润来补充资本金；在外源融资方面，对符合条件的中小银行，可以适度扩大其融资渠道，特别是发债、上市等市场化融资渠道，创造更好的资本补充环境。