国家外汇局部署开展银行外汇展业改革 基于自愿前提逐步推进

21世纪经济报道记者 唐婧 北京报道

历经一月有余的公开征求意见之后，银行外汇展业管理新规正式出炉。

12月29日，国家外汇管理局（以下简称“国家外汇局”）发布《银行外汇展业管理办法（试行）》（国家外汇管理局公告2023年第1号，以下简称《展业办法》），本办法自2024年1月1日起施行。

根据中央金融工作会议精神和部署要求，为进一步提升银行外汇展业能力，促进跨境贸易和投融资便利化，有效防范跨境资金流动风险，国家外汇局在充分总结近年来有益经验、广泛征求商业银行意见并在部分银行试点的基础上，制定本办法，推动商业银行外汇业务流程再造，营造与高水平开放相适应的制度环境。

《展业办法》针对近年来外汇管理改革落地过程中存在的银行“未尽职审核”和“过度审核”等问题，构建银行外汇展业通用框架，进一步细化和明确事前、事中、事后各环节银行展业标准，便于银行切实履行审核职责。

值得注意的是，《展业办法》首次在外汇管理法规中提到“尽职免责”，以立法形式明确客户在银行开展的外汇业务涉嫌违反外汇管理规定，但银行能够证明已勤勉尽责采取外汇展业措施的，不追究相关法律责任，破除“唯结果论”，打消银行落实外汇便利化政策顾虑，更好地激励银行“能干、愿干、敢干”。国家外汇局还将向银行发布“尽职免责”的解释性案例，帮助银行精准把握尽职展业边界。

国家外汇局副局长、新闻发言人王春英表示，前期已在4家商业银行开展试点，试点成效良好。据试点银行反馈，外汇业务流程再造契合银行自身完善风控和业务发展需要，成本可控，有利于提升银行经营效率和管理效能。

基于银行自愿前提逐步推进

王春英介绍，《展业办法》推进商业银行外汇业务流程再造，构建包含事前客户识别与分类、事中差异化审核、事后监测报告的全流程展业框架，强化事前和事后环节风险责任，打破既往“防风险”对事中环节的路径依赖，进一步提高银行外汇业务办理效率，提升跨境贸易和投融资便利化水平。

具体来看，《展业办法》吸收当前便利化改革经验，明确银行“应当根据客户外汇合规风险等级及业务风险整体判断，采取差异化审查措施”。一是《展业办法》提供外汇业务便利化通用框架，统一简化流程，优质客户可以同时享受经常项目和资本项目已有的便利化措施。二是银行对优质客户可凭客户指令办理外汇业务，给予银行更多产品创新空间。三是政策适用灵活，银行和企业可自愿选择适用《展业办法》或原有相关外汇管理法律法规。四是外汇风险筛查和识别依托系统开展，事后监测更精准，对客户“无违规、不打扰”。

王春英撰文指出，区别于传统区域试点自下而上的做法，展业改革试点以银行总行为抓手，形成制度化、系统化安排，自上而下贯彻。银行总行“抓总”，便于分支机构低成本复制、快速有效传导落实展业要求。她还强调，展业改革紧扣统筹便利化和防风险，坚持实事求是、稳中求进，是推动外汇管理方式转变的一项基础性、长远性工作。

一是扎实研究，做好配套制度建设。依托试点银行经验，国家外汇局提炼总结重点环节具体管理要求，逐步摸索形成行业规范，如客户尽调要素范围，客户分类标准基本覆盖面，事后监测系统体系建设标准等。这些标准是未来行业合规的准绳，需兼具有效性和可操作性，下一步将及时发布。

二是辅导跟进，成熟一家启动一家。国家外汇局尊重银行跨境业务规模、展业模式调整成本等方面客观差异，基于银行自愿前提逐步推进《展业办法》实施工作。在银行改造系统、完善业务流程过程中，国家外汇局将给予相应辅导和支持，降低试错成本。目前已在主要法人银行所在地建立辅导团队，对接相关银行开展准备工作，未来将成熟一家，扩展一家，确保总体进程稳妥可控。

三是科技赋能，不断提高监管精准度。与银行外汇业务展业改革相衔接，国家外汇局将应用金融监管科技，提升分析智能化水平，筛查校验银行风险交易报告，提升外汇风险精准识别能力，促进实现“有风险、无处跑，不违规、不打扰”。

提升商业银行自主风险管理能力

中国银行交易银行部副总经理刘云飞表示，试点实施后，中国银行试点相关机构以直通式、线上化产品为抓手，为优质客户提供跨境收支便利化服务，在最便捷的情况下可直接凭指令为优质客户办理跨境交易。从市场反馈看，客户表示业务审核材料进一步简化，审核更加速便捷，可有效降低财务及人力成本。此外，优质客户依托线上化审单等服务，业务全程线上办理，企业财务人员可精准掌握资金流入流出时点，提升企业资金管理效率，进一步降低企业“脚底成本”，优化服务实体经济质效。

中信银行总行国际业务部总经理张琳认为，展业改革试点工作探索创新了一套贯穿事前、事中、事后的全流程系统化展业框架，使得外汇展业管理顶层设计发生重大转变，实现全流程优化。试点政策进一步丰富和拓展真实性审核内涵，强化银行事前和事后环节管理责任，为事中差异化管理创造条件，提升银行自主风险管理能力，有利于营造“越诚信越便利”的市场环境。

中国民生银行总行交易银行部总经理徐峰反馈，试点运行后，便利化政策惠及的客户及业务覆盖面显著提升，客户反馈跨境汇款效率提高了、业务办理成本降低了。通过外汇展业试点改革，中国民生银行可凭优质客户指令为其办理外汇业务，企业内部处理流程和在银行办理业务的时间均大幅缩减，累计半天时间就能成功付汇。

徐峰还指出，试点有效提升了银行内部管理效能。首先，外汇展业改革进一步打通了银行内部信息，促进内部信息共享，全行数据资产综合利用效率提高了，有利于更全面了解客户。同时，规范化、标准化的客户风险分类管理，有利于将不同类型的服务更精准地触达客户。此外，外汇展业改革后，银行通过建立一整套完善的外汇风险交易监测、甄别和处置体系，实现风险防控从“人控”向“机控”转变，风险识别更加精准和及时。

王春英表示，在试点银行的示范和带动下，商业银行积极性整体较高，有力发挥主观能动性，与时俱进，进一步探索完善业务流程和管理架构，切实提升跨境金融服务和跨境风险防范能力。

她还称，下一步，国家外汇局将深入贯彻落实中央金融工作会议精神，稳步推动银行外汇展业改革，指导银行扎实准备、稳妥推进外汇业务流程再造，推动银行建立健全兼顾便利化与防风险的制度性、系统性安排，切实为金融高质量发展和高水平开放保驾护航。