证监会落实严惩作风！三家上市公司收百万罚单

近日，证监会坚持依法严惩的作风，在一周内对ST天瑞（300165）、ST智云（300097）、中青宝（300052）等多家上市公司下发罚单或预处罚告知。广东环宇京茂律师事务所徐越惠律师告诉记者，购买过这几家公司股票的受损投资者如符合条件，或可索赔损失。此外，西陇科学（002584）受损投资者索赔案在汕头市中级人民法院开庭审理，原被告双方均有调解意向。

ST天瑞、ST智云、中青宝收处罚决定或预处罚告知

首先，ST天瑞因未按照会计准则确认相关项目建造服务收入，导致2021年年度报告少计营业收入61,423.52万元，少计利润总额252.09万元。2024年4月，ST天瑞发布了会计差错更正公告，对2021年年报进行了追溯调整。证监会最终决定对ST天瑞给予警告并处以300万元罚款。

其次，ST智云因其控股子公司九天中创虚假确认销售收入，导致2022年年度报告存在虚假记载。2024年4月19日，ST智云发布公告，更正了上述虚假销售业务。证监会决定对ST智云给予警告并处以400万元罚款。

最后，中青宝通过虚构业务虚增营业收入和利润，2019年至2021年年度报告存在虚假记载；此外，中青宝实际控制人张云霞因涉嫌拒不执行判决、裁定罪被公安机关刑事拘留，依据相关规定，中青宝应当及时披露上述事项，但实控人为避免影响中青宝及其关联公司融资等，共同要求中青宝暂不披露。对此，证监会对其下发了预处罚告知，拟对中青宝给与警告并处以400万元罚款。

西陇科学索赔案开庭

此外，在近日，西陇科学受损投资者索赔案在汕头市中级人民法院开庭审理，各方代理人均参与了庭审，围绕西陇科学是否应就虚假陈述行为对投资者造成的损失予以赔偿等争议焦点展开激烈的辩论。

往前回溯，根据西陇科学发布《关于收到中国证券监督管理委员会广东监管局〈行政处罚决定书〉公告》，经查明，西陇科学存在以下违法事实：西陇科学出于增加贸易规模以扩大市场影响力和便利融资等目的，通过虚构乙二醇、甲醇等贸易业务虚增收入利润。中国证监会认为，西陇科学公告的2020年、2021年年度报告、2022年半年度报告存在虚假记载，涉嫌违反《中华人民共和国证券法》的相关规定。对此，中国证监会决定：对西陇科学给予警告，并处以120万元的罚款。

初步索赔条件及所需资料

徐越惠律师分析，根据证券法及《最高人民法院关于审理证券市场虚假陈述侵权民事赔偿案件的若干规定》等规定，证券虚假陈述被揭露后，投资者有权提起诉讼。经分析，符合下列初步条件的投资者或有望索赔一定程度的投资差额等损失（索赔条件或是否胜诉最终须以法院认定为准）：

1、西陇科学（002584）：2021年4月29日至2023年5月7日期间买入且在2023年5月8日及之后卖出或持有；

2、ST天瑞（300165）：在2022年4月26日至2024年4月25日期间，且在2024年4月26日及之后卖出或持有；

3、ST智云（300097）：在2023年4月28日至2024年4月12日期间，且在2024年4月13日及之后卖出或持有；

4、中青宝（300052）：在2020年3月27日至2023年4月26日期间，且在2023年4月27日及之后卖出或持有。

若投资者符合上述情形，可通过“索赔通”公众号登记损失情况，经核算损失符合条件者可向法院提起索赔诉讼。另需提醒广大投资者注意的是，投资者若符合条件，还可提供以下初步索赔资料：1、身份证复印件；2、账户信息表或确认单；3、股票对账单。