一张ISO 37301证书背后，一家区域城商行的经营质量观察

来源：澎湃新闻

一张ISO 37301证书背后，一家区域城商行的经营质量观察

9月24日，乐山市商业银行股份有限公司（以下简称“乐山商行”）举行ISO 37301合规管理体系认证颁证仪式，中国质量认证中心正式授予其GB/T 35770-2022 / ISO 37301:2021合规管理体系认证证书。这是四川省内首家获得该认证证书的法人银行机构，同时也是乐山市首家获评此项资质的市属国有企业。

对一家资产规模逾两千亿元的城市商业银行而言，拿到证书不是终点，而是一整套体系运行结果的“第三方确认”。更值得观察的问题是：一家区域银行如何将合规转化为实实在在的经营质效。

自上而下的体系重塑

乐山商行的前身，是1984年至1989年间成立的14家城市信用社；1997年，它经改制成为西南地区首批地市级城市商业银行。截至2026年6月末，全行资产规模2394.78亿元，综合实力稳居四川省城商行第一梯队，已在乐山、成都、绵阳、南充、宜宾等11个市州40余个区县设立分支机构，控股3家村镇银行，网点106个，员工1900余名，其中硕博人才逾300人，本科及以上学历占比约93%。

这家老牌区域银行的合规体系建设，走的是“先顶层、后末梢”的路径。乐山商行已印发《合规管理办法》作为一级制度，明确“分工明确、分级管理、逐级负责”的合规管理组织架构：行党委发挥把方向、管大局、保落实的领导作用，董事会定战略、作决策、防风险，高级管理人员负责落实合规管理目标。该行严格落实“三道防线”管理要求，明确业务部门承担合规管理主体责任、法律合规部牵头组织协调、审计部履行独立监督职责。

制度层面，该行持续完善各类合规管理具体制度，构建起以一级制度为统领、二级制度为骨干、三级制度及操作为补充的立体化制度架构，实现制度管控全覆盖。在体系建设过程中，该行完成总行层面制度梳理，归集外部法规制度库，排查流程与制度风险隐患，沉淀出业务流程手册、风险控制矩阵、不相容职责表、内控缺陷认定标准等一批工作成果。

制度并没有“停在纸上”。合规审查被明确嵌入制度、合同、会议议案、新产品和新业务、印章使用及消费者权益保护等事项，从内部治理到外部交易、从传统业务到创新业务全覆盖；薪酬管理、绩效追索扣回、员工行为管理等内部治理制度持续优化，制度“立改废”进入常态化。该认证证书表明，该行在组织体系、制度体系、运行机制、保障体系四个层面的核心成果，已符合合规体系认证标准部分要素要求。

把风险控制矩阵搬进系统

如果说制度体系解决的是“有没有规矩”，数字化解决的则是“规矩管不管用”。

一个关键词是“风险控制矩阵”：矩阵以业务流程为脉络，将“业务流程目录、控制目标、风险点、制度依据、控制措施”逐级分解到具体控制点，并把控制措施的执行责任分配到具体部门或岗位，初步形成风险识别、评估、控制、责任落实的管理闭环。

更具标志性的工程，是企业级内控合规管理平台。该平台涵盖合规管理、内控管理、案件防控、操作风险、法务管理、问责管理和监管检查等功能模块，将风险控制矩阵、内外部制度库、案件库、问题库、不相容职责等内控成果进行数字化归集，实现法规制度T+1动态更新，支撑智能检索、合规审查、内控评价、问题闭环处置等业务场景。用该行自己的表述，这是推动合规管理由“人控”向“机控+智控”转变，着力解决传统模式线下依赖度高、风险监测滞后等痛点；需要说明的是，平台首期建设正有序推进，上线后将充分发挥数字化合规管控效能。

而在体系之外，还有文化。该行同样重视合规文化培育，编制了《2024—2026年合规文化建设规划》，明确建设“法治商行”目标，分三年梯度推进，压实各分支机构主要负责人合规建设第一责任人职责；新员工入职签订《合规承诺书》，截至2026年8月底已开展七期合规培训，内容覆盖反洗钱法、反电信网络诈骗法、金融机构产品适当性管理、民法典担保制度、公司法等重点内容。合规不再局限于法律合规部门的专职职责，而是逐步融入全行员工的日常履职动作。

用合规交出质量答卷

体系的成效，最终要接受资产负债表的检验。

联合资信评估股份有限公司2026年跟踪评级报告显示，乐山商行不良贷款率从2023年末的1.58%、2024年末的1.53%，降至2025年末的1.50%，2026年3月末继续保持1.50%；同期拨备覆盖率从192.06%提升至216.46%、245.00%，2026年3月末进一步升至259.04%。一降一升之间，资产质量的“水位”持续改善，风险抵补的“安全垫”不断加厚。乐山官方披露的表述是：该行开展内控体系重塑，建立行领导挂联机制，“一户一策”专班推进，建成数字风控平台，实现不良余额、不良率“双降”，资产质量优于监管要求、优于全省城商行平均水平。

风险底线的稳固，直接反映在市场信用与行业坐标上。乐山商行主体信用评级连续四年保持AA+，跻身中国银行业竞争力100强、全球银行1000强。

乐山商行的体系重塑让合规没有停留在成本端，而是通过减少风险损失、增厚拨备、稳定资本，转化为可以计量、可以比较的经营质量。

结语：

在城市商业银行分化加剧的背景下，乐山商行的样本意义在于：一家区域银行不必依赖“弯道超车”，而可以把合规当作基础设施来经营。结合其“十五五”战略规划部署，该行坚定实施“123456”整体发展战略，坚持“规模、质量、效益、结构、内控”五位一体协调发展，致力于到2030年底稳居四川城商行“第一梯队”，建设以“高质量银行”为标识的区域一流城商行。

对乐山商行而言，这代表着合规管理体系建设的新一轮验证和完善的开始。区域金融的高质量发展，往往就藏在这些不喧哗的基本功里。