“两高”报告中的金融案例

21世纪经济报道记者 李玉敏 北京报道

2024年3月8日,在第十四届全国人民代表大会第二次会议上最高人民法院院长张军和最高人民检察院检察长应勇分别向大会作了报告。21世纪经济报道记者在现场聆听时发现，“两高”的报告中，数据翔实，并列举了大量的案例，其中很大一部分是金融领域的案例。

最高人民法院工作报告显示，2023年最高人民法院收案21081件，结案17855件，同比增长54.6%、29.5%。全国各级法院系统收案4557.4万件，结案4526.8万件，同比分别增长15.6%、13.4%。

对于各界深恶痛绝的电信网络诈骗，最高法工作报告中表示，严厉惩治境内外电信网络诈骗犯罪，审结电信网络诈骗案件3.1万件6.4万人，同比增长 48.4%。坚持宽严相济，严惩幕后“金主”、组织头目和骨干分子，对受蛊惑出售出租“两卡”帮助信息网络犯罪活动、沦为电诈“工具人”的在校及刚毕业学生等依法从宽处理，加强教育警示。

在反腐方面，最高法报告中举了一个城投公司腐败的案例。“高某向某城投公司高管行贿1200万元承接该公司金融业务，法院以行贿罪判处其有期徒刑十年并处罚金120万元，违法所得1.02亿元全部追缴”。

在金融法治建设方面，最高法工作报告中披露，2023年一体做实解纠纷、防风险、促治理，审结金融案件303.2万件，同比增长8%。针对信用卡和保证保险合同纠纷持续增长，发出2号、4号司法建议，促进授信审查、规范保险业务，协力加强金融监管。

针对近年来我国信用卡纠纷迅猛增长反映出的授信审查、自行催收、金融风险隐患等问题，最高人民法院于2023年8月向有关主管部门发出2号司法建议。建议:加强对信用卡及信用类消费贷业务监管，优化银行内部相关考核，提升银行自行催收和解纷能力。

针对融资性保证保险所涉借款综合成本过高、相关案件调解难度大、诉讼目的难实现等问题，最高人民法院于2023 年11月向5家保险公司发出4号司法建议。建议:合理厘定保证保险费率，注意防范因构成强制搭售而使保证保险合同被撤销的不利法律后果，加强对保证保险业务的风险管理，强化保证保险纠纷前端治理。

此外，针对“一房多卖”等引发商品房买卖纠纷、预售资金监管使用制度落实不严等问题，最高人民法院于 2023年7月向有关主管部门发出1号司法建议。建议:健全合同备案与预告登记衔接机制，完善预售资金监管统一立法并强化监管，推进预售信息查询，规范合同文本。

对资本市场财务造假、欺诈发行、操纵市场等违法行为，最高法的报告中也加大了判罚力度。其中一个案例是某新三板公司在股票发行中虚增营收3亿元、少披露银行借款 10 亿元，欺诈增发股份，法院判令其赔偿投资者4900万元，公司高管承担最高100%连带责任，疏于核查验证的中介机构承担 20%连带责任。

对于民营企业的保护方面，最高法报告中表示，“依法保护民营企业产权和企业家合法权益。实事求是、依法再审纠正涉产权刑事冤错案件42件86人。将社会危害性作为判断罪与非罪的根本标准，坚决纠正把经济纠纷当犯罪处理，一、二审对16家企业、34名企业主和管理人员依法宣告无罪”。

在涉案企业合规改革方面，最高法报告中披露，对658家涉案民营企业适用刑事合规程序，依法从宽处罚同时，充分运用第三方监管机制，促其合规经营。司法当好民营企业“老娘舅”，重在真厚爱真严管!涉案企业合规改革从刑事领域拓展至民事、行政、执行领域，相关案件已达1711件。

对于企业破产方面，最高法表示，2023年审结破产案件2.9万件，同比增长 68.8%，力促“僵尸企业”及时出清，涉及债权2.3万亿元。引导可重整的不清算，助“危机”企业寻“新机”，审结破产重整、和解案件1485件，762家陷入困境企业成功重整，盘活资产8790亿元，11.8万名员工稳住就业。

其中的典型案例就是易安财险破产重整案，引入实体企业投资35亿余元，清偿全部债权，众多投保人利益得到保护，市场化法治化手段助力企业“破茧重生”。

对于金融领域的犯罪，最高法报告中披露，起诉金融诈骗、破坏金融管理秩序犯罪2.7万人，其中集资诈骗、非法吸收公众存款犯罪1.8万人，保持惩治涉众型金融犯罪高压态势，尽最大努力追赃挽损。协同完善证券犯罪执法司法标准，挂牌督办重大案件，起诉欺诈发行、内幕交易、操纵市场等证券犯罪346人，共同维护资本市场安全、维护中小投资者合法权益。

在反洗钱方面，最高法表示，会同国家外汇管理局发布典型案例，从严打击涉外汇违法犯罪。与各级监委、公安机关加强反洗钱协作，起诉洗钱犯罪2971人，同比上升14.9%。项某帮助他人掩饰、隐瞒犯罪所得，高价收购“虚拟币”并通过境外交易商抛售，非法汇兑18亿余元至境外，上海检察机关依法提起公诉，决不让“黑钱”漂“白”。